财联社1月6日讯（编辑 张伟）近日，标普、惠誉博华发布银行业展望报告。银行业在2022年总体数据稳定，但部分中小银行面临资本挑战，其面临的坏账压力仍然很大，涉房贷款占比较高，资本受到房地产不良侵蚀的可能性较大。不过，从2022年地方政府对中小银行专项债的支持来看，地方政府专项债或将继续作为高风险中小银行补充资本的重要来源。甘肃省、辽宁省、河南省发行支持中小银行专项债券居于前三位。

惠誉博华数据显示，在2022年经济增速放缓的背景下，国有银行、股份制银行盈利能力略有下降，2022年前三季度净利润同比增速分别为6.3%和9.0%。农商银行前三季度净利润较2021年同期下降57.7%。惠誉博华认为，由于农商银行第一季度和第二季度净利润增速均高于5%， 其三季度增速降幅或与不良资产核销密切相关。

从资产质量来看，截至2022年9月末，商业银行不良率较年初下降0.1个百分点至1.7%。此外，银行的风险抵御能力仍保持在较好水平，得益于疫情期间银行大幅计提减值准备及不良率的降低，2022年三季度末银行业拨备覆盖率上升至205.5%，已达到近5年来的最高水平。整体而言，商业银行风险缓冲充足，未来拨备计提压力减轻，为利润释放提供了空间。

分类来看，标普数据显示，2022年三季度银行业平均不良贷款率为1.66%。股份制商业银行为1.34%，城商行不良贷款率为1.89%，农商行不良率最高为3.29%。标普表示，部分中小银行的坏账压力仍然很大；疫情期间的延期贷款不计入不良，2023年的资产质量表现不确定性大。

从拨备覆盖率来看，2022年三季度行业平均拨备覆盖率为205.54%。股份制商业银行为213.13%，城商行拨备覆盖率194.71%，农商行拨备覆盖率为139.60%。

标普并称，虽然行业总体资产质量数据稳中向好，但银行之间的资产质量差异巨大，部分城农商行面临较大的资产质量压力，最终转化为银行的资本补充压力。

此外，从房地产开发贷的占比来看，截至2021年末，房地产及建筑业贷款占比在12%以上的城商行占比较高。对于部分房地产开发贷敞口大的中小银行，可能没有足够的盈利去计提准备金以抵补房地产坏账风险，资本受到房地产不良侵蚀的可能性较大，增资需求更加紧迫。

值得一提的是，政府在2022年继续推进地方政府支持中小银行专项债的发行。

标普数据显示，截至目前，已有20个省、自治区和直辖市发行了支持中小银行专项债券，发行规模共计2,730亿元。在2,730亿元已发行的金额中，甘肃省、辽宁省、河南省分列前三位，占总发行规模的44%。

华泰证券在此前报告中表示，专项债的支持能够推动规模较大的城商行合并重组、化解风险，提高区域内的资源撬动能力；有利于化解广大农商行和农联社自身金融风险，转换内部经营机制，更好地服务地方“三农”经济以及中小微企业。但从根本上改善中小银行资本困境，还需中小银行提升资本管理效率、加强风险管理、提升盈利能力，以及优化中小银行资本补充的市场环境等。

惠誉博华认为，2022年相对宽松的信贷政策减轻了不良生成压力，展望2023年，宽信用政策及房地产行业融资政策的改善利于银行资产质量的进一步改善；由于贷款利率已经处于历史低位，预计下行幅度将有限，有利于商业银行净息差企稳，提高盈利能力。